कैश टू कैश साइकिल

कैश टू कैश साइकिल वह समय अवधि है जब कोई व्यवसाय अपने आपूर्तिकर्ताओं को इन्वेंट्री के लिए नकद भुगतान करता है और अपने ग्राहकों से नकद प्राप्त करता है। अवधारणा का उपयोग चल रहे कार्यों को निधि देने के लिए आवश्यक नकदी की मात्रा निर्धारित करने के लिए किया जाता है, और वित्तपोषण आवश्यकताओं का अनुमान लगाने में एक महत्वपूर्ण कारक है। नकद से नकद गणना है:

उपलब्ध दिनों की सूची + दिनों की बिक्री बकाया - बकाया देय दिन

= नकद से नकद दिनों तक

उदाहरण के लिए, किसी व्यावसायिक औसत द्वारा धारित इन्वेंट्री 40 दिनों के लिए उपलब्ध है, और उसके ग्राहक आमतौर पर 50 दिनों के भीतर भुगतान करते हैं। इन आंकड़ों की भरपाई 30 दिनों की औसत देय अवधि है। इसका परिणाम निम्नलिखित नकद से नकद अवधि में होता है:

४० दिनों की इन्वेंट्री + ५० दिनों की बिक्री बकाया - ३० दिनों की बकाया राशि

= ६० नकद से नकद दिनों तक

यह परिणाम बताता है कि एक व्यवसाय को 60 दिनों की अवधि के लिए अपने व्यय का समर्थन करना चाहिए। इस गणना के घटकों की जांच से प्रबंधन को कई ऑफसेट कार्रवाई करने के लिए प्रेरित किया जा सकता है, जैसे कि ऑन-हैंड इन्वेंट्री की मात्रा को कम करना, ग्राहकों को ऋण देना या अग्रिम भुगतान की आवश्यकता, और आपूर्तिकर्ताओं के साथ लंबी भुगतान शर्तों पर बातचीत करना। गणना निम्नलिखित परिस्थितियों में विशेष रूप से उपयोगी है:

  • पूर्वानुमान. जब ऐसे संकेत मिलते हैं कि भुगतान या प्राप्ति अंतराल में परिवर्तन होने की संभावना है, ताकि कोई नकदी पर प्रभाव का अनुमान लगा सके।

  • वसूलियां. दिवालियापन की स्थिति से किसी व्यवसाय को पुनर्प्राप्त करने का प्रयास करते समय, जहां नकदी कम आपूर्ति में है।

  • महंगा कर्ज. जब ऋण की लागत अधिक होती है, और प्रबंधन उन विकल्पों की तलाश में होता है जिनके लिए कम बाहरी धन की आवश्यकता होगी।

  • लाभांश. जब निवेशक लाभांश वितरण चाहते हैं, और प्रबंधन को यह भुगतान करने के लिए संचालन से नकदी निकालने की आवश्यकता होती है।

समान शर्तें

कैश टू कैश को कैश रूपांतरण चक्र के रूप में भी जाना जाता है।