क्रेडिट जोखिम परिभाषा
ऋण जोखिम एक उधारकर्ता द्वारा ऋण नहीं चुकाने के कारण नुकसान का जोखिम है। अधिक विशेष रूप से, यह एक ऋणदाता के अपने नकदी प्रवाह को बाधित होने के जोखिम को संदर्भित करता है जब कोई उधारकर्ता मूलधन या ब्याज का भुगतान नहीं करता है। क्रेडिट जोखिम को तब अधिक माना जाता है जब उधारकर्ता के पास लेनदार को भुगतान करने के लिए पर्याप्त नकदी प्रवाह नहीं होता है, या उसके पास लेनदार को चुकाने के लिए पर्याप्त संपत्ति नहीं होती है। यदि भुगतान न करने का जोखिम अधिक है, तो ऋणदाता उच्च ब्याज दर के रूप में मुआवजे की मांग करने की अधिक संभावना रखता है।
बढ़ाया जा रहा क्रेडिट आमतौर पर ऋण या प्राप्य खाते के रूप में होता है। एक अवैतनिक ऋण के मामले में, क्रेडिट जोखिम के परिणामस्वरूप ऋण और अवैतनिक मूलधन पर ब्याज दोनों की हानि हो सकती है, जबकि एक अवैतनिक खाते के मामले में, ब्याज की कोई हानि नहीं होती है। दोनों ही मामलों में, क्रेडिट देने वाली पार्टी को वृद्धिशील संग्रह लागत भी लग सकती है। इसके अलावा, जिस पार्टी पर नकदी बकाया है, उसके नकदी प्रवाह में कुछ हद तक व्यवधान हो सकता है, जिसे कवर करने के लिए महंगे ऋण या इक्विटी की आवश्यकता हो सकती है।
क्रेडिट जोखिम एक कम मुद्दा है जहां बिक्री पर बिक्री पक्ष का सकल लाभ काफी अधिक है, क्योंकि यह वास्तव में केवल एक प्राप्य खाते के अपेक्षाकृत छोटे अनुपात पर नुकसान का जोखिम चला रहा है जिसमें इसकी अपनी लागत शामिल है। इसके विपरीत, यदि सकल मार्जिन छोटा है, तो क्रेडिट जोखिम एक महत्वपूर्ण मुद्दा बन जाता है।
क्रेडिट जोखिम एक विशेष समस्या है जब क्रेडिट पर बिक्री का एक बड़ा हिस्सा ग्राहकों की एक छोटी संख्या के साथ केंद्रित होता है, क्योंकि इनमें से किसी एक ग्राहक की विफलता विक्रेता के नकदी प्रवाह को गंभीर रूप से खराब कर सकती है। एक समान जोखिम तब उत्पन्न होता है जब किसी विशेष देश के भीतर ग्राहकों को ऋण पर बिक्री का एक बड़ा हिस्सा होता है, और उस देश को उस क्षेत्र से आने वाले भुगतानों में बाधा उत्पन्न होने वाली रुकावटें होती हैं।
क्रेडिट जोखिम को कम करने के कई तरीके हैं। एक कंपनी जो ग्राहक को क्रेडिट के विस्तार पर विचार कर रही है, वह ग्राहक को जारी किए गए किसी भी चालान पर क्रेडिट बीमा प्राप्त करके अपने क्रेडिट जोखिम को सबसे सीधे कम कर सकती है (और बीमा की लागत के लिए ग्राहक को बिल करने में भी सक्षम हो सकती है)। एक अन्य विकल्प बहुत कम भुगतान शर्तों की आवश्यकता है, ताकि कम से कम समय के लिए क्रेडिट जोखिम मौजूद रहे। तीसरा विकल्प यह है कि ग्राहक को वितरक के पास भेजकर जोखिम को वितरक पर उतार दिया जाए। चौथा विकल्प किसी ऐसे व्यक्ति द्वारा व्यक्तिगत गारंटी की आवश्यकता है जिसके पास पर्याप्त व्यक्तिगत संसाधन हैं।
एक ऋणदाता जो अपने क्रेडिट जोखिम को कम करना चाहता है, जारी किए गए किसी भी ऋण पर ब्याज दर में वृद्धि करके, पर्याप्त संपार्श्विक की आवश्यकता होती है, या विभिन्न ऋण अनुबंधों की आवश्यकता होती है जो इसे भंग होने पर ऋण को कॉल करने और ग्राहक को मजबूर करने की अनुमति देते हैं। अन्य गतिविधियों (जैसे लाभांश का भुगतान) पर धन खर्च करने की अनुमति देने से पहले ऋण का भुगतान करना।
समान शर्तें
क्रेडिट जोखिम को डिफ़ॉल्ट जोखिम के रूप में भी जाना जाता है।
